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来源：BBAPP体育官网下载 发布时间：2024-08-03 22:05:13
2018年下半年以来，受宏观经济下行、共债风险爆发等因素的影响，消费金融信用风险开始慢慢地升高。在消费投诉反馈平台21CN聚投诉上，涉及信用卡投诉的帖子高达13914件，其中2018年涉及暴力催收的帖子高达2103件。
与之伴随的是，信用卡逾期信贷总额开始快速上涨。央行《2018年第三季度支付体系运行总体情况》公布多个方面数据显示，截止2018年三季度末，信用卡逾期半年未偿信贷总额为880.98亿元，环比增长16.43%。而截止二季度，逾期半年未偿信贷总额为756.67亿元。
那么，银行怎么样处理信用卡不良资产呢？坏账回收的比例又有多高呢？建设银行近期发行的一期信用卡不良资产ABS显示，信用卡不良资产处置并没有外界想象的那么美好，通常回收率不到20%，而与此相关的催收成本高达回款额的30%。
“建鑫2018年第六期不良资产支持证券”发起机构为建设银行，信托设立日期为2018年12月26日，到期日为2022年10月26日，基础资产为信用卡个人消费类不良贷款，计划募集资金1.6亿元，其中优先级1.3亿元，采用固定利率，次级3000万元，无票面利率。
公开信息显示，建设银行自2016年至今共发行了6单不良资产支持证券，累计规模49.41亿元，规模最小的3亿元，最大的为14亿元。
本期证券化交易的基础资产为建设银行于2011年1月至2018年8月之间成为不良贷款的信用卡个人消费类不良贷款，入池贷款共计12870笔，未偿本息费总额为13.96亿元，其中未偿本金余额为10.86亿元，未偿息费余额为3.1亿元，息费占本金比例为28.55%。
中债资信在评级报告中指出，本期证券发行金额为1.6亿元，预计毛回收总额为2.52亿元，扣除催收等相关联的费用后，预计净回收总额为1.77亿元。由此测算，本期资产池整体回收率为18.02%。
上述多个方面数据显示，催收费用在信用卡不良资产处置中占比较高，按回收总额计算，催收成本高达30%；按未尝本息总额计算，占比约为5.4%。
从评级报告看，“建鑫2018年第六期不良资产支持证券”入池贷款回收率大多分布在在10%—30%，金额占比75.6%。其中，回收率在15%—25%的金额占比50%。
从入池资产明细看，本期证券入池资产池共计贷款12870笔，涉及借款人10753户，平均授信额度为4.55万元，平均年收入为11.51万元。从无论是从授信额度还是收入看，这批借款人无疑都是银行眼中的优质客户。
从单笔金额看，6万元以上贷款笔数为10420笔，占比80.96%。贷款未偿本息余额前20明德借款人最高欠款为160.65万元，最低为94万。可见，建行信用卡不良资产中大额借款人占比较高。
逾期期限方面，入池资产加权平均逾期期限为11.13个月，逾期时间在6到9个月的贷款余额占比最高。根据银行历史信用卡个人消费类不良贷款的回收情况，经逐期催收，不良贷款回收率随其逾期期限呈显而易见地下降趋势，本次入池不良贷款加权平均逾期期限为11.13个月，整体逾期期限及预计回收情况一般。
入池资产中，次级贷款笔数2268笔，金额为2.14亿元，占比15.34%；可疑贷款笔数4728笔，金额为4.38亿元，占比31.4%；损失贷款笔数5874笔，金额为7.44亿元，占比53.26，比例最高。
此处的次级、可疑和损失分类来自银行业的贷款五级分类法，具体指银行贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。一般所说的不良贷款，对应的就是后三类：次级、可疑和损失类。
按照我国银行业的规定，除正常类贷款无需计提拨备外，其余各档均有对应的拨备计提标准，对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计提比例为100%。
从地区分布看，借款人分布于建设银行37个分行，所属分行地区占比最高的为湖南分行，贷款金额占比为10.16%；其次为安徽分行，金额占比7.92%；福建分行金额占比为7.72%；广东分行金额占比为7.28%。
从年龄分布看，借款人年龄主要分布于30至40岁，均为人生和事业的鼎盛期，通常来说，该年龄段回收率相对较高。
从建行披露以往催收数据看，回收率较高的为欠款金额在15万-35万之间的逾期借款人，欠款金额越高的，回收率往往偏低。
在催收策略方面，建设银行主要是采用自催和委托催收相结合。通常逾期90天以内的通过银行自建催收团队处理，以电话、邮件、微信或者邮寄催收函等方式提醒催收。逾期超过90天的通常被划入不良资产行列，转给第三方平台做催收。
在委外催收机构的选择方面，优先选取回收业绩好、服务品质高、内部管理规范的催收机构。对经过多次催收仍无法促使其还款客户，建行将采取向公安机关报案、向法院提起诉讼或向仲裁机构申请仲裁等司法措施。从催收费用来看，将根据信用卡不良资产所处的逾期阶段、委外账户真实的情况等来约定外包催收佣金费率。
